Новый закон и штрафы за переводы с карты на карту: инструкция как не лишиться своих же денег

С 10 января 2021 года действуют поправки в Федеральный закон № 115-ФЗ (о противодействии легализации доходов). 

Банки и налоговая усилили контроль за всеми финансовыми операциями: переводами с карты на карту, снятием наличных, пополнением электронных кошельков, даже почтовыми переводами.

Штрафов именно за переводы нет. Есть налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13% — плюс штраф за его неуплату (20–40%). И проблема в том, что налог могут потребовать даже с денег, с которых вы уже заплатили налоги. Например, вы сняли зарплату наличными, держали дома, потом заняли другу, а он вернул переводом на карту. Налоговая может решить, что это ваш неучтённый доход.

Разбираемся по порядку — без паники, но с вниманием.

Что изменилось на самом деле

Банки теперь обязаны отслеживать все движения денег. Не только крупные суммы, но и их совокупность за период. Если система посчитает операцию подозрительной, банк сообщит в Росфинмониторинг и налоговую.

Какие операции привлекают внимание:

• регулярные переводы на крупные суммы от разных людей;
• переводы между картами одного человека в разных банках;
• переводы с пояснением «оплата услуг» или «за товар» (если вы не зарегистрированы как самозанятый или ИП);
• резкое увеличение поступлений на карту.

Никто не будет штрафовать вас за то, что вы перевели 500 рублей дочке на мороженое или вернули соседу тысячу за одолженный инструмент. Речь о систематических переводах или разовых, но крупных (от 100–200 тысяч рублей и выше).

Самая опасная ситуация — на примере

Человек работает официально, платит налоги с зарплаты. Часть денег снимает и хранит наличными дома. В какой-то момент друг просит в долг 150 тысяч рублей на покупку машины. Человек даёт ему эти деньги наличными. Без расписки, по-дружески.

Через полгода друг возвращает долг. Но не наличными, а переводом с карты на карту. На карту человека падает 150 тысяч рублей.

Налоговая видит: поступление крупной суммы. Откуда? Человек объясняет: «Это мне вернули долг». — «А где доказательства, что вы давали эти деньги в долг? Расписка есть?» — «Нет». — «Тогда это ваш необъяснённый доход. Платите 13% — 19 500 рублей. Не заплатите — добавим штраф 20–40% от суммы налога».

Итог: человек теряет почти 20–30 тысяч рублей из-за того, что не оформил расписку и не предупредил друга переводить деньги с пометкой «возврат долга».

Другие случаи, когда могут доначислить налог

Вы продали машину или телефон. Покупатель перевёл деньги на карту. Налоговая может решить, что это ваш доход. Если машина была в собственности меньше трёх лет — вы и так должны подать декларацию. Если больше трёх лет — налог не платится, но подтвердить срок владения нужно.

Вы регулярно переводите деньги мужу/жене. Если счёт супруга — не проблема. Если на карту совершеннолетнего ребёнка, который не живёт с вами и не ведёт совместное хозяйство, налоговая может посчитать это доходом ребёнка. И потребовать от него налог.

Вы получаете деньги от родственников на крупную покупку. Например, мама перевела 500 тысяч на квартиру. Без подтверждения, что это дарение близким родственником (а дарение между близкими родственниками налогом не облагается), могут возникнуть вопросы.

Что такое «близкие родственники» по закону

Супруги, родители и дети, дедушки, бабушки и внуки, братья и сёстры (в том числе неполнородные). Переводы между ними налогом не облагаются. Но подтвердить родство придётся, если налоговая задаст вопросы.

Все остальные (тёти, дяди, двоюродные братья, друзья, сослуживцы) — не близкие родственники. Переводы от них могут быть признаны доходом.

Как обезопасить себя — пять конкретных шагов

Шаг первый. Всегда ставьте назначение платежа. В поле «сообщение получателю» пишите: «Возврат долга по расписке от (дата)», «Подарок от мамы», «Помощь на лечение», «Арендная плата за (месяц)». Даже короткая фраза помогает. Без неё перевод выглядит как «просто деньги».

Шаг второй. Если даёте в долг крупную сумму (от 50 тысяч рублей), составляйте расписку. Простой лист бумаги: «Я, такой-то, получил от такого-то в долг сумму такую-то сроком до такого-то числа. Обязуюсь вернуть». Подписи обеих сторон. Сфотографируйте расписку. При возврате долга напишите вторую расписку — о возврате.

Шаг третий. Если продаёте что-то дорогое (машину, технику, мебель) и покупатель переводит деньги на карту, сохраняйте договор купли-продажи или хотя бы переписку с объявлением. Чтобы в случае вопроса подтвердить: это не доход, а продажа имущества.

Шаг четвёртый. Крупные переводы между неблизкими родственниками (тётя — племяннику) лучше делать с пометкой «дарение». Да, дарение между неродственниками облагается налогом, но ставка — 13% от суммы свыше 4 тысяч рублей за год. Честнее заплатить налог сейчас, чем потом налог плюс штраф.

Шаг пятый. Не разбивайте один крупный перевод на несколько мелких, чтобы «не светиться». Это называется дробление операций и гарантированно привлечёт внимание банка. Автоматическая система как раз ищет такие схемы.

Чего бояться не стоит

• Перевода 5–10 тысяч рублей другу на день рождения.
• Регулярных переводов супругу на продукты и коммуналку.
• Перевода родителям на лекарства (особенно с пометкой).
• Перевода от близкого родственника (мама, папа, брат, сестра).

Всё это нормальные жизненные операции. Налоговой нет дела до каждого перевода. Проблемы начинаются, когда сумма крупная, источник неочевиден, а доказательств нет.

Практическая польза для читателя

Чем вам поможет эта статья, если вы не финансист и не юрист?

1. Вы перестанете бояться каждого перевода. Страх возникает от непонимания. Теперь вы знаете: проблемы бывают только с крупными суммами (от 100 тысяч) и при отсутствии документов. Ваши повседневные переводы в 500–5000 рублей никого не интересуют.
2. Вы сэкономите 13% на возврате долга. Простая расписка на листе бумаги и пометка в переводе «возврат долга» могут сохранить вам десятки тысяч рублей. Не ленитесь.
3. Вы защитите пожилых родителей. Если вы переводите им крупные суммы, научите их не снимать всё сразу наличными и не разбивать переводы. Лучше оставить деньги на карте и тратить понемногу.
4. Вы не попадёте на штраф за продажу телефона или ноутбука. Сохраняйте объявление и переписку с покупателем. Если сумма больше 50 тысяч — напишите простой договор купли-продажи от руки. Это займёт 2 минуты.
5. Вы сможете объяснить друзьям и родственникам. Многие до сих пор не знают про эти правила. Расскажите им — сэкономите их нервы и деньги. Особенно тем, кто часто занимает или даёт в долг.
6. Вы будете спокойны, если налоговая пришлёт запрос. У вас будут документы: расписки, скриншоты переводов с пометками, договоры. Вы просто показываете их — и вопрос закрыт.

Что делать прямо сейчас (короткий список)

• Откройте приложение банка. Проверьте, ставите ли вы назначение платежа при переводах. Если нет — начните ставить хотя бы короткую фразу.
• Вспомните, есть ли у вас долги другим людям или у них вам. Если сумма крупная — попросите расписку или хотя бы напишите её задним числом (лучше поздно, чем никогда).
• Сохраните эту статью или скопируйте себе пять шагов. Когда в следующий раз будете занимать или одалживать крупную сумму — перечитайте.
• Расскажите самому финансово неграмотному родственнику. Особенно тому, кто привык всё делать «по старинке» — наличными без расписок.

Итог одной фразой

Штрафов за переводы с карты на карту нет. Есть налог на доход, который могут начислить, если вы не докажете, что деньги — не доход. Расписка, пометка в переводе и знание правил сохранят вам 13% и нервы.