С усилением борьбы с финансовыми махинациями регуляторы стали внимательнее следить за операциями на личных счетах граждан.
Особенно под прицелом оказались так называемые «дропперы» — люди, через чьи счета незаконно выводятся средства. Но важно помнить: не каждое поступление денег автоматически приведёт к налоговой проверке.
Подарки или доходы: в чём разница
По закону, денежные переводы от родственников или друзей в виде подарка не облагаются НДФЛ. Налоговые органы исходят из добросовестности налогоплательщика: пока не доказано обратное, деньги считаются безвозмездными.
Когда перевод может вызвать вопросы
Существует ряд признаков, которые могут привлечь внимание налоговой:
- регулярные поступления сумм, сопоставимых с арендной платой или средней зарплатой в регионе;
- систематические переводы от разных людей;
- несоответствие между официальными доходами и реальными расходами;
- информация из открытых источников, например, социальные сети или жалобы.
Как проходит проверка
ФНС не видит все банковские операции напрямую, но получает сведения о подозрительных переводах через Росфинмониторинг. В ходе проверки налоговики могут:
- запросить данные из Росреестра, ГИБДД и МВД;
- использовать автоматизированную систему контроля АСК НДФЛ-2;
- потребовать пояснения у владельца счёта и информацию у банков.
Возможные последствия
Если выяснится, что переводы скрывают доходы — например, оплату неофициальной аренды или услуги — могут применяться:
- доначисление налога 13%;
- штрафы и пени;
- уголовная ответственность при ведении незарегистрированной предпринимательской деятельности с крупными оборотами.
Практические рекомендации
- Разовые переводы от близких обычно не вызывают вопросов.
- Регулярные поступления лучше оформлять официально: зарегистрироваться как самозанятый или ИП.
- При возврате долгов оформляйте расписки.
- Зарплата должна начисляться официально, ответственность за налоги несёт работодатель.
Если операции законны и прозрачны, проверок бояться не стоит. Но любые попытки скрыть доходы могут обернуться серьёзными последствиями, пишет источник.
